ประมาณวันที่ 26 ธันวาคม สำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐได้ออกเอกสารกำกับดูแลใหม่ 2 ฉบับ ได้แก่ “มาตรการการบริหารรายงานธุรกรรมความเสี่ยงแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร (การทดลองใช้)” และ “ข้อกำหนดเกี่ยวกับการยกเว้นการตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องสำหรับธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร (การทดลองใช้)” ซึ่งดึงดูดความสนใจอย่างกว้างขวาง ด้วยการพัฒนาอย่างรวดเร็วของตลาดสกุลเงินเสมือนจริงและการกำกับดูแลธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคารที่เข้มงวดยิ่งขึ้น พวกเขาจะส่งเสริมการเปลี่ยนแปลงการปฏิบัติตามกฎระเบียบในธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคารได้อย่างไร และจะมีผลกระทบอะไรบ้างต่อผู้ซื้อขายที่สมควรได้รับความสนใจ?
ความสำคัญของการเผยแพร่เอกสารใหม่ 2 ฉบับ: การกำกับดูแลใหม่ภายใต้พื้นหลังของการทำงานร่วมกันของข้อมูลขนาดใหญ่และการทำให้ข้อมูลครอบคลุม
การเผยแพร่ มาตรการการบริหารรายงานธุรกรรมความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคาร (การดำเนินการทดลอง) และ ข้อกำหนดเกี่ยวกับการยกเว้นการตรวจสอบความสมควรสำหรับธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร (การดำเนินการทดลอง) มีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงระบบการกำกับดูแลธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร เพิ่มความโปร่งใสของตลาด และรักษาความเป็นระเบียบของตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ภายใต้บริบทของสภาพคล่องที่เพิ่มขึ้นของข้อมูลขนาดใหญ่ เอกสารทั้งสองฉบับนี้จะไม่เพียงแต่ช่วยเสริมสร้างการติดตามและการจัดการธุรกรรมความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนเท่านั้น แต่ยังให้กรอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ชัดเจนยิ่งขึ้นแก่ธนาคารอีกด้วย จึงส่งเสริมการพัฒนาสภาพแวดล้อมทางการเงินที่แข็งแรงและมั่นคง และทำให้ตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมีมาตรฐานและเป็นระเบียบมากขึ้น
ในด้านการป้องกันและควบคุมความเสี่ยงจากธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ: ด้วยความถี่ที่เพิ่มขึ้นของการค้าข้ามพรมแดน การลงทุน และกิจกรรมการเงิน การละเมิดและการกระทำผิดเกี่ยวกับการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศก็เพิ่มขึ้นเรื่อยๆ เช่น การค้าเท็จ กิจกรรมทางการเงินข้ามพรมแดนที่ผิดกฎหมายของสกุลเงินเสมือน ฯลฯ ซึ่ง ได้ก่อให้เกิดความวุ่นวายอย่างร้ายแรงต่อตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ การนำมาตรการการจัดการรายงานธุรกรรมความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารมาใช้ (การทดลอง) กำหนดให้ธนาคารต้องตรวจสอบและรายงานพฤติกรรมการซื้อขายความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนที่อาจเกิดขึ้น ซึ่งเปรียบเสมือนการติดตั้ง เครื่องตรวจสอบ สำหรับตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ซึ่งสามารถตรวจจับและควบคุมกิจกรรมที่ผิดกฎหมายและผิดปกติได้อย่างรวดเร็ว ช่วยอำนวยความสะดวกให้กับการค้าและการลงทุนและการเงินข้ามพรมแดน และประสานงานการพัฒนาและความปลอดภัยได้ดีขึ้น
ในด้านการควบคุมดูแลธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร: ในอดีต ธนาคารต้องเผชิญปัญหาต่างๆ เช่น คำจำกัดความความรับผิดชอบที่ไม่ชัดเจน และมาตรฐานการตรวจสอบความครบถ้วนสมบูรณ์ของธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศยังไม่ชัดเจน บทบัญญัติเกี่ยวกับการยกเว้นการตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องสำหรับธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของธนาคาร (การนำไปปฏิบัติแบบทดลอง) ให้คำแนะนำที่ชัดเจนและ ชี้แจงถึงสถานการณ์และเงื่อนไขสำหรับการยกเว้นการตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้อง ซึ่ง ไม่เพียงแต่ทำให้ธนาคารทราบอย่างชัดเจนว่าจะต้องตรวจสอบความครบถ้วนถูกต้องและมีความรับผิดชอบอย่างไรเมื่อดำเนินธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ แต่ยังปกป้องธนาคารจากการลงโทษที่ไม่สมเหตุสมผลหลังจากที่ธนาคารได้ปฏิบัติหน้าที่ของตนแล้ว ซึ่งช่วยให้ธนาคารเข้าใจความรับผิดชอบในการตรวจสอบธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของตนได้อย่างถูกต้อง และมั่นใจได้ว่าธนาคารสามารถดำเนินธุรกิจแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ตามปกติ
ดูเหมือนว่าการกำกับดูแลธนาคารจะมีผลกระทบต่อผู้ซื้อขายสกุลเงินดิจิตอลอย่างไรบ้าง?
1. สกุลเงินเสมือนจริงถูกปราบปรามอย่างไรภายใต้มาตรการควบคุมที่เข้มงวดยิ่งขึ้น
ทั้งห่วงโซ่อยู่ภายใต้การควบคุม: การปราบปรามการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนของสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐเริ่มต้นด้วยการควบคุมทั้งห่วงโซ่ ลิงค์เต็มกล่าวถึงกระบวนการทั้งหมดของสกุลเงินเสมือนตั้งแต่การซื้อ การทำธุรกรรม และการถอนเงิน เมื่อหน่วยงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐสามารถเข้าใจการไหลเวียนของเงินในห่วงโซ่ธุรกรรมและฝ่ายต่างๆ ที่เกี่ยวข้องได้อย่างสมบูรณ์ พฤติกรรมที่ผิดปกติหรือผิดกฎหมายใดๆ อาจกลายเป็นเป้าหมายในการปราบปรามได้ ตัวอย่างเช่น ในการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนข้ามพรมแดน หากสามารถติดตามและควบคุมข้อมูล เช่น แหล่งที่มาและปลายทางของเงิน และความถูกต้องของธุรกรรมได้อย่างเต็มที่ ความพยายามใดๆ ที่จะหลีกเลี่ยงกฎระเบียบการจัดการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศก็จะเผชิญกับความเสี่ยงที่สูงขึ้น
ธนาคารค้นหาและรายงานข้อมูลที่เกี่ยวข้อง: การทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนมักมาพร้อมกับกระแสเงินทุน โดยเฉพาะกระแสเงินทุนข้ามพรมแดน ธนาคารทำหน้าที่เป็นตัวกลางในการไหลของเงิน โดยมีหน้าที่รับผิดชอบในการติดตามธุรกรรมขนาดใหญ่และพฤติกรรมที่ผิดปกติ เมื่อธนาคารค้นพบธุรกรรมที่น่าสงสัย โดยเฉพาะกระแสเงินที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินเสมือนจริง ธนาคารจะต้องรายงานธุรกรรมดังกล่าวต่อสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐในเวลาที่เหมาะสม และแจ้งเตือนความเสี่ยงแก่ลูกค้าตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง ความสำคัญของลิงก์นี้ในการต่อต้านการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนจริงนั้นชัดเจนในตัวเอง เนื่องจากเป็นช่องทางสำคัญที่สำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐใช้เพื่อรับข้อมูล
SAFE ถือว่าเงื่อนไขการปราบปรามเป็นไปตามที่กำหนด: SAFE มีสิทธิ์ตัดสินใจว่าจะปราบปรามการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนบางรายการหรือไม่ตามดุลยพินิจของตน อย่างไรก็ตาม มาตรฐานการปราบปรามของ SAFE ไม่ได้รับการเปิดเผยอย่างเต็มที่และยังคลุมเครืออยู่บ้าง โดยปกติแล้ว สำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐจะพิจารณาปัจจัยหลายประการ รวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียงขนาดของจำนวนเงินธุรกรรม ความถูกต้องตามกฎหมายของแหล่งที่มาของเงิน ไม่ว่าธุรกรรมจะเกี่ยวข้องกับวัตถุประสงค์ที่ผิดกฎหมายหรือไม่ (เช่น การเคลื่อนย้ายเงินทุน การฟอกเงิน เป็นต้น) เป็นต้น แม้จะไม่มีมาตรฐานที่ชัดเจน แต่ SAFE ก็สามารถต่อสู้กับการละเมิดกฎได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น เนื่องจากข้อมูลด้านกฎระเบียบมีความโปร่งใสมากขึ้น
2. เหตุใดสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจึงออกเอกสารกำกับดูแลและข้อกำหนดยกเว้นในเวลาเดียวกัน เหตุผลเบื้องหลังคืออะไร
ด้วยความก้าวหน้าของการก่อสร้างข้อมูล หน่วยงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐได้เสริมสร้างการติดตามสกุลเงินเสมือนจริงและการไหลเวียนของเงินทุนข้ามพรมแดนอื่น ๆ การประยุกต์ใช้เทคโนโลยีข้อมูลขนาดใหญ่ทำให้หน่วยงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐสามารถระบุและติดตามพฤติกรรมที่น่าสงสัยในการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนได้แม่นยำยิ่งขึ้น สิ่งนี้ไม่เพียงแต่ช่วยเพิ่มประสิทธิภาพในการกำกับดูแล แต่ยังช่วยลดจุดบอดด้านกฎระเบียบได้อย่างมากอีกด้วย
อย่างไรก็ตาม เพื่อหลีกเลี่ยงผลกระทบที่มากเกินไปต่อธุรกิจธนาคารอันเนื่องมาจากการเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบ สำนักบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐได้ออกข้อกำหนดข้อยกเว้นพิเศษด้วย ทั้งนี้เพื่อให้แน่ใจว่าธนาคารต่างๆ สามารถทำการเปลี่ยนแปลงได้อย่างราบรื่นเมื่อต้องปรับมาตรการกำกับดูแล ดังนั้นจึงหลีกเลี่ยงผลกระทบเชิงลบต่อเสถียรภาพของตลาดการเงิน
III. นิยามลักษณะของพฤติกรรมการค้าที่แตกต่างกันภายใต้การกำกับดูแลใหม่
การดำเนินคดีทางกฎหมาย:
สำหรับผู้บริโภคทั่วไป เรายังคงต้องการให้ทุกคนมั่นใจได้ว่า การซื้อและการแลกเปลี่ยนสกุลเงินเสมือนจริงนั้น โดยพื้นฐานแล้วจะไม่มีความเสี่ยงทางกฎหมายที่ร้ายแรง ตราบใดที่แหล่งที่มาของเงินทุนนั้นถูกต้องตามกฎหมาย นอกจากนี้ หากธุรกรรมของผู้บริโภคเป็นไปตามโควตาอำนวยความสะดวกการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศประจำปีของแต่ละบุคคล ก็แทบจะไม่มีความเสี่ยงทางกฎหมายที่ร้ายแรงเกิดขึ้นเลย
สำหรับองค์กรหรือสถาบันต่างๆ ตราบใดที่แหล่งที่มาของเงินทุนเป็นไปตามกฎหมาย กระแสเงินทุนข้ามพรมแดนเป็นไปตามจริง และสอดคล้องกับกฎข้อบังคับการจัดการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่เกี่ยวข้อง โดยทั่วไปแล้วสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐจะไม่เข้ามาแทรกแซง
พฤติกรรมเสี่ยงสูง:
เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางอาญา: หากการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนถูกใช้เพื่อการฟอกเงิน การสนับสนุนการก่อการร้าย การหลบหนีของเงินทุน และกิจกรรมทางอาญาอื่น ๆ สำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐมีสิทธิ์ที่จะกำหนดบทลงโทษตามกฎหมาย ณ จุดนี้ สกุลเงินเสมือนนั้นไม่ผิดกฎหมาย แต่การใช้งานและบริบทธุรกรรมอาจทำให้กลายเป็นเครื่องมือสำหรับกิจกรรมทางอาชญากรรมได้
กิจกรรมที่ผิดกฎหมาย เช่น การหลบหนีของเงินทุนและการฉ้อโกงแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ: เมื่อการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนเกี่ยวข้องกับการหลบหนีของเงินทุน การฉ้อโกงแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ หรือการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ผิดกฎหมาย สำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐจะมีฐานทางกฎหมายเพียงพอที่จะปราบปรามการกระทำดังกล่าว ตัวอย่างเช่น เมื่อถูกค้นพบ บุคคลหรือสถาบันต่างๆ ที่เกี่ยวข้องกับการปกปิดแหล่งที่มาของเงินทุนผ่านแพลตฟอร์มสกุลเงินดิจิตอล หรือการซื้อเงินตราต่างประเทศอย่างผิดกฎหมายผ่านธนาคารใต้ดิน จะต้องเผชิญกับบทลงโทษที่รุนแรง
ปัญหาในการกำกับดูแลภายในธนาคาร: เมื่อดำเนินการบริหารจัดการการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ธนาคารจะต้องตรวจจับและรายงานธุรกรรมที่น่าสงสัยที่เกี่ยวข้องโดยทันทีโดยอิงตามระบบเตือนภัยล่วงหน้า ระบบการจัดการภายในของธนาคาร กลไกการรายงานข้อมูล และการให้ความร่วมมือกับหน่วยงานกำกับดูแลอย่างแข็งขันจะส่งผลโดยตรงต่อความเข้มข้นในการปราบปรามการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนของ SAFE
IV. กรณีบทลงโทษของสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
กรณีของจาง ฉุน, หวู่ รุ่ย และคนอื่นๆ ที่ดำเนินธุรกิจอย่างผิดกฎหมายและฉ้อโกงการคืนภาษีส่งออกโดยการออกใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มปลอม (ที่มา: ประกาศของสำนักงานอัยการสูงสุดและสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐเกี่ยวกับการพิมพ์และจัดจำหน่ายกรณีทั่วไปของการลงโทษอาชญากรรมที่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ)
คำสำคัญ: การดำเนินธุรกิจที่ผิดกฎหมาย การคืนภาษีส่งออกที่ฉ้อโกง ใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มปลอม การปราบปรามเต็มรูปแบบ
ข้อเท็จจริงพื้นฐานของคดี: จาง โหมวฉุน เจิ้ง โหมวฮวา และคนอื่นๆ ควบคุมบริษัทเป่าโหมวและสมคบคิดกับกู่ โหมวเจี๋ยแห่งบริษัทเล่อโหมเพื่อเพิ่มราคาสินค้าและฉ้อโกงการคืนภาษีส่งออกจำนวน 36.63 ล้านหยวน สินค้าถูกส่งออกไปอย่างหลอกลวงและถือเป็นเศษเหล็ก ในเวลาเดียวกัน Wu Rui และ Ma Jian ใช้บริษัท Shun เพื่อแลกเปลี่ยนเงินหยวนเป็นเงินดอลลาร์สหรัฐอย่างผิดกฎหมายและโอนเงินข้ามพรมแดน ซึ่งมีมูลค่ามากกว่า 180 ล้านหยวน และรายได้ผิดกฎหมายมากกว่า 180,000 หยวน นอกจากนี้ จาง โหมวฉุน ยังสั่งให้หวัง โหมว ออกใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มปลอม จำนวน 522 ฉบับ มีมูลค่ารวม 56.25 ล้านหยวน ฉ้อโกงภาษีมูลค่าเพิ่ม 3.18 ล้านหยวน
การพิจารณาคดี: ในเดือนกันยายน 2021 ศาลประชาชนเขตหวู่จินของเมืองฉางโจวได้ตัดสินจำคุกจางโหม่วฉุน 14 ปีและปรับ 28 ล้านหยวน จำคุกเจิ้งโหม่วฮวา 12 ปีและปรับ 8 ล้านหยวน จำคุกหวู่โหม่ว 5 ปี 6 เดือนและปรับ 350,000 หยวน และกงโหม่วเซินถูกตัดสินจำคุก 11 ปีในข้อหาออกใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มอันเป็นเท็จ ในเดือนกุมภาพันธ์ พ.ศ. 2565 ศาลประชาชนกลางฉางโจวปฏิเสธคำอุทธรณ์และยืนยันการตัดสินเดิม
คดีนี้มุ่งเน้นไปที่การชี้แจงการไหลเวียนของเงินและจำนวนธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ผิดกฎหมาย และใช้หลักฐาน เช่น ใบแจ้งยอดธนาคารและบันทึกการแชท เพื่อระบุจำนวนการดำเนินการที่ผิดกฎหมายได้อย่างแม่นยำ ในเวลาเดียวกัน เราจะส่งเสริมการปราบปรามการละเมิดอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอย่างเต็มรูปแบบ เสริมสร้างการติดตามกองทุนข้ามพรมแดน และป้องกันการเพาะพันธุ์อุตสาหกรรมสีดำและอุตสาหกรรมสีเทา
5. การประสานงานและสร้างฉันทามติระหว่างแผนก
แม้ว่าสำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐจะมีความคืบหน้าในการควบคุมการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือน แต่การนำไปปฏิบัติและการบังคับใช้ตามนโยบายที่เกี่ยวข้องยังคงต้องใช้เวลา เนื่องจากต้องมีการประสานงานการทำงานของหลายแผนก การจะบรรลุฉันทามติระหว่างแผนกต่างๆ โดยเฉพาะในเรื่องมาตรฐานการกำกับดูแลและมาตรการปราบปราม ยังคงต้องใช้กระบวนการแบบค่อยเป็นค่อยไป ด้วยการพัฒนาอย่างต่อเนื่องของเทคโนโลยีการกำกับดูแลทางการเงิน การกำกับดูแลธุรกรรมสกุลเงินเสมือนจะเข้มงวดและละเอียดถี่ถ้วนมากขึ้นในอนาคต
6. สรุปเรื่อง Encrypted Salad
แม้ว่าการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือนจะนำมาซึ่งนวัตกรรมและความสะดวกสบายมากมาย แต่ก็มาพร้อมความเสี่ยงทางกฎหมายบางประการด้วยเช่นกัน ด้วยการสนับสนุนการสร้างข้อมูลและการติดตามข้อมูลขนาดใหญ่ สำนักงานบริหารการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐกำลังเสริมสร้างการควบคุมการทำธุรกรรมสกุลเงินเสมือน สำหรับผู้บริโภคทั่วไป ตราบใดที่ปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องและรักษาแหล่งที่มาของเงินทุนให้ถูกต้องตามกฎหมาย ธุรกรรมต่างๆ โดยปกติจะไม่เผชิญกับความเสี่ยงทางกฎหมาย อย่างไรก็ตาม บริษัทและสถาบัน โดยเฉพาะผู้ที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมข้ามพรมแดนและการไหลเวียนของเงินทุน จำเป็นต้องให้ความสำคัญกับการปฏิบัติตามกฎระเบียบเป็นพิเศษ
สำหรับการกระทำที่ผิดกฎหมายใดๆ หน่วยงานกำกับดูแลการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของรัฐจะกำหนดบทลงโทษตามกฎหมายเพื่อประกันเสถียรภาพและความสงบเรียบร้อยของตลาดการเงิน ในอนาคต เมื่อทุกฝ่ายมีความเห็นพ้องต้องกันมากขึ้น การควบคุมสกุลเงินเสมือนก็จะโปร่งใสและมีประสิทธิภาพมากขึ้น
คำชี้แจงพิเศษ: บทความนี้เป็นเพียงมุมมองส่วนตัวของผู้เขียนเท่านั้น และไม่ถือเป็นคำแนะนำทางกฎหมายหรือความเห็นทางกฎหมายในเรื่องใดเรื่องหนึ่งโดยเฉพาะ
