글로벌 Web3.0 기술의 활발한 발전으로 점점 더 많은 중국 기업가들이 해외, 특히 우호적인 정책과 안정적인 환경을 갖춘 홍콩과 싱가포르에서 사업을 시작하기로 선택하고 있습니다. 홍콩과 싱가포르는 Web 3.0 분야에 대해 긍정적인 태도와 투명한 감독을 갖고 있어 기업가에게 큰 편의와 지원을 제공합니다. 홍콩에서는 Animoca Brands, HashKey 등 유명 Web3.0 기업들이 지속적인 혁신과 확장을 통해 글로벌 규모로 놀라운 성과를 거두었습니다. 싱가포르는 바이낸스(Binance), 크립토닷컴(Crypto.com)과 같은 업계 거대 기업을 유치했으며, 좋은 법적 체계와 세금 인센티브를 통해 블록체인 및 암호화폐 스타트업의 핫스팟이 되었습니다.
기업가가 창업 장소를 선택할 때, 정책 환경을 고려하는 것 외에도 세무 계획의 관점에서 기업의 장기적 발전에 가장 도움이 되는 지역을 선택해야 합니다.
세 곳의 정책 비교
중국 본토, 홍콩, 싱가포르의 세금 정책은 다음과 같습니다.
중국 본토 및 중국 홍콩
기업의 세금 제도 측면에서 중국 본토와 홍콩의 주요 차이점은 다음과 같습니다.
중국 본토에는 총 6가지 주요 세금 유형이 있으며, 구체적으로 다음과 같이 분류됩니다.
법인세(5%, 15%, 25%)
개인소득세 (3% -45%)
부가가치세(3%, 9%, 13% 등)
주주배당, 자본이득 등 (20%)
해외소득(종합과세)
홍콩의 주요 세금에는 법인소득세(8.25% -16.5%)와 급여세(2% -17%)가 포함됩니다. 주주배당, 해외소득, 주식평가 등 기타 세금은 과세되지 않습니다.
중국과 싱가포르
조세제도 측면에서 중국과 싱가포르의 조세제도에는 다음과 같은 큰 차이가 있습니다.
다음으로, 중국 본토, 홍콩, 싱가포르에서 회사를 시작할 때 직면하는 세금 책임과 세금 비용을 설명하기 위해 세 가지 구체적인 사례가 사용됩니다.
사례 1: 중국 본토에서의 기업가 정신
Mr. Wang은 분산 애플리케이션(dApp) 개발에 중점을 두고 베이징에 블록체인 기술 회사를 설립한 젊은 Web3 기업가입니다.
법인세
Mr. Wang의 회사가 설립 후 첫 해에 1000만 위안의 영업 이익을 냈고, 그 중 세전 이익이 500만 위안이라고 가정해 보겠습니다. 중국의 조세 정책에 따라 그의 회사는 법인세 25%, 즉 125만 위안을 납부해야 합니다. 또한, 그의 회사는 부가가치세를 납부해야 합니다. 그의 제품에 13%의 세율이 적용되고 매입세가 5백만 위안이라고 가정하면 그가 지불해야 하는 부가가치세는 (1000)입니다. -500) * 13% = 650,000위안 .
개인별 과세
회사의 단독 주주인 Mr. Wang은 회사로부터 375만 위안의 배당금을 받았고(세전 이익 500만 위안에서 법인세 125만 위안을 공제), 개인세금을 납부해야 했습니다. 배당금은 RMB 750,000입니다. 그가 회사로부터 세전 연봉 100만 위안을 받는다고 가정하면, 그의 개인 소득세는 중국의 누진세율을 기준으로 약 430,000위안(간단한 계산)이 됩니다.
결국 왕씨가 얻을 수 있는 수입은 100만 위안(급여) + 375만 위안(배당) - 43만 위안(개인소득세) - 75만 위안(배당소득세) = 357만 위안이다.
사례 2: 중국 홍콩에서의 기업가 정신
Li 씨는 경험이 풍부한 Web3 기업가로서 홍콩에 금융 기술 회사를 설립하여 주로 다국적 기업에 블록체인 솔루션을 제공하고 있습니다.
법인세
Li 씨의 회사가 설립 후 첫 해에 HK$1000만 영업 이익을 얻었고, 그 중 세전 이익은 HK$500만이라고 가정합니다. 홍콩의 조세 정책에 따르면 최초 200만 HKD에 대해서는 이윤세율이 8.25%이고 나머지에는 16.5%의 세율이 적용됩니다. 그녀가 납부해야 할 법인세는 HK$660,000(200만 × 8.25% + 300만 × 16.5%)이다.
개인별 과세
Ms. Li(홍콩 세금 거주자)는 회사로부터 HK$1백만의 연봉을 받습니다. 홍콩의 누진세율을 기준으로 하면 개인 소득세는 약 HK$150,000(단순 계산)가 됩니다. 또한 그녀는 회사로부터 434만 홍콩달러의 배당금을 분배했으며(세전 이익 5백만에서 기업 이윤세 66만 달러를 뺀 금액) 홍콩에서는 배당금에 대해 세금을 납부할 필요가 없었습니다.
결국 리 씨가 받을 수 있는 소득은 HK$100만(급여) + HK$434만(배당) - HK$150,000(개인소득세) = HK$519만입니다.
사례 3: 싱가포르의 기업가 정신
Chen 씨(싱가포르 납세자)는 선임 Web3 기업가로 싱가포르에 암호화폐 거래소를 설립하여 안전하고 효율적인 디지털 자산 거래 서비스 제공에 주력하고 있습니다.
법인세
Mr Tan의 회사가 설립 첫 해에 S$1000만 달러의 영업 수익을 달성하고 S$500만 세전 이익을 달성했다고 가정해 보겠습니다. 싱가포르의 세금 정책에 따르면 첫 번째 S$200,000의 이익에 대해 세금 감면 혜택을 누리고, 총 S$12,750의 세금이 납부됩니다(10* 4.25% + 10* 8.5% = 1.275). 나머지 부분에는 17의 세율이 적용됩니다. %. 그가 납부해야 할 법인세는 약 SGD 828,750(1275 + 480만 × 17%)입니다.
또한, 그의 회사는 9%의 상품 및 서비스세(GST)도 지불해야 합니다. 연간 매출의 일부가 GST 대상이라고 가정하면 그가 지불해야 하는 GST는 약 SGD 900,000(1천만 × 9%)입니다. ).
개인별 과세
회사의 주요 주주인 Mr Tan은 회사로부터 S$1백만의 연봉을 받습니다. 싱가포르의 누진세율에 따르면 그의 개인 소득세는 약 S$240,000(단순 계산)입니다. 그는 회사로부터 S$4,171,250만 배당금을 받았고(세전 이익에서 S$500만에서 법인세 S$828,750를 뺀 금액) 싱가포르에서는 배당금에 대해 세금을 납부할 필요가 없었습니다.
결국 첸 씨가 받을 수 있는 수입은 100만 싱가포르달러(급여) + 417만1250만 싱가포르달러(배당) - 24만 싱가포르달러(개인소득세) = 493만1250만 싱가포르달러이다.
데이터 비교 요약
위 데이터의 비교를 통해, 지역별 조세 정책이 기업가에게 큰 영향을 미친다는 것을 알 수 있습니다. 홍콩은 직접세가 3개뿐이고 면세 한도가 있기 때문에 세금 부담이 가장 적습니다. 또한 기업가가 가장 높은 소득을 얻을 수 있기 때문에 싱가포르는 세금 부담이 낮지만 소비를 지불해야 하기 때문에 두 번째입니다. 세금, 최종 소득은 중국보다 약간 낮습니다. 본토의 세금 부담이 상대적으로 커서 소득이 가장 적습니다. 이 데이터는 기업가가 사업을 시작할 곳을 선택할 때 더 많은 정보를 바탕으로 결정을 내리는 데 도움이 될 수 있습니다.
위의 사업자가 다른 국가나 지역의 세율을 사용하는 경우 사업자가 지방세 거주자라는 관련 규정을 준수해야 한다는 점에 유의해야 합니다. 중국 세무 거주자가 해외에서 사업을 시작하고 거주자 개인이 중국 외부에서 소득을 얻는 경우 일반적으로 고용주가 중국에 위치한 세무 기관에 세금 신고를 해야 합니다. 세금 신고 기간은 3월 1일부터입니다. 소득이 발생한 달의 다음 달 6일까지 해당 월 30일 이내에 세금 신고서를 제출하십시오.
요약하다
Web3 기업가의 경우 사업을 시작하기에 적합한 장소를 선택하려면 세금 지식 및 세금 비용을 고려해야 할 뿐만 아니라 기업의 장기적인 발전을 보장하기 위해 여러 국가의 규제 정책 및 법적 환경을 비교해야 합니다. Web3 분야에서 홍콩과 싱가포르의 개방적인 태도와 우수한 세금 정책은 기업가에게 좋은 개발 플랫폼을 제공합니다. 그러나 결정을 내리기 전에 기업가는 전문 변호사 및 재정 자문가와 상담하여 현지 법률, 규정 및 세금 위험을 완전히 이해하고 가장 유리한 선택을 하는 것이 좋습니다.
이 기사는 법률, 회계 또는 세금 관련 조언을 구성하지 않습니다. 독자는 자격을 갖춘 전문가의 적절한 전문 조언과 함께 이 기사를 이해하고 활용해야 합니다.
