Khi môi trường tài chính toàn cầu thay đổi và tính phức tạp của dòng vốn xuyên biên giới tăng lên, quản lý rủi ro ngoại hối của ngân hàng đã trở thành một lĩnh vực quan tâm quan trọng của các cơ quan quản lý. Là một văn bản quy định mới, Các biện pháp quản lý báo cáo giao dịch rủi ro ngoại hối của ngân hàng (thử nghiệm) đưa ra các yêu cầu cao hơn về tính minh bạch, tuân thủ và quản lý rủi ro của các ngân hàng và hoạt động kinh doanh ngoại hối của họ. Đối với các nhà giao dịch ngoại hối, việc thực hiện biện pháp này có thể mang lại một loạt tác động trực tiếp hoặc gián tiếp, bao gồm các hoạt động giao dịch, quản lý rủi ro, nghĩa vụ báo cáo và các khía cạnh khác.
I. Nghĩa vụ và trách nhiệm của Ngân hàng
Giám sát và báo cáo giao dịch rủi ro: Khi các ngân hàng phát hiện hoặc nghi ngờ hợp lý các giao dịch rủi ro ngoại hối liên quan đến giao dịch gian lận, hoạt động tài chính xuyên biên giới bất hợp pháp liên quan đến tiền ảo, v.v., họ có nghĩa vụ giám sát và gửi báo cáo kịp thời. Cần xây dựng các tiêu chuẩn giám sát toàn diện và hiệu quả, tham khảo thông tin do ngân hàng trung ương, Cục Quản lý ngoại hối nhà nước, cơ quan công an và tư pháp công bố, cũng như các điều kiện kinh doanh và các yếu tố khác của riêng mình, đồng thời tiến hành phân tích và nhận dạng thủ công thông tin giao dịch.
Đối với các giao dịch có rủi ro, quá trình phân tích phải được ghi lại đầy đủ; đối với các giao dịch không rủi ro, phải ghi lại lý do loại trừ. Báo cáo phải được nộp điện tử kịp thời sau khi thông tin được xác nhận, chậm nhất là 5 ngày làm việc. Đối với hoạt động tài chính xuyên biên giới bất hợp pháp, thông tin sàng lọc phải được nộp trực tiếp theo yêu cầu của Cục Quản lý Ngoại hối Nhà nước. Đồng thời, cần kịp thời điều chỉnh, báo cáo theo thông báo của Cục Quản lý ngoại hối nhà nước hoặc các vấn đề do mình tự phát hiện, đồng thời thường xuyên đánh giá, tối ưu hóa các tiêu chuẩn giám sát.
Phối hợp giám sát và thanh tra: Ngân hàng phải tích cực phối hợp với công tác giám sát và thanh tra của Cục Quản lý Ngoại hối Nhà nước, cung cấp các loại văn bản, tài liệu, số liệu và thông tin có liên quan một cách trung thực, chính xác, đầy đủ và kịp thời, không được từ chối, cản trở hoặc che giấu, để đảm bảo công tác giám sát được tiến hành thông suốt.
Biện pháp quản lý nội bộ: Theo biện pháp này, cần xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý nội bộ để chuẩn hóa quy trình báo cáo giao dịch rủi ro ngoại hối và thực hiện giám sát, quản lý hiệu quả việc triển khai của các chi nhánh. Cần thiết lập và hoàn thiện hệ thống giám sát thông tin giao dịch rủi ro ngoại hối để thu thập toàn diện thông tin nhận dạng và giao dịch của các chủ thể giao dịch, đồng thời hỗ trợ mạnh mẽ cho công tác này.
Đồng thời, cần thực hiện chia sẻ thông tin nội bộ và xác định mức độ, phạm vi chia sẻ một cách hợp lý dựa trên mức độ nhạy cảm của thông tin và sự liên quan của thông tin đó đến công tác quản lý rủi ro giao dịch ngoại hối. Thông tin liên quan phải được lưu giữ ít nhất 5 năm kể từ ngày tạo ra. Nếu liên quan đến các hành vi vi phạm bị nghi ngờ đang được cơ quan quản lý ngoại hối điều tra và cuộc điều tra chưa hoàn tất, thì phải lưu giữ cho đến khi cuộc điều tra hoàn tất. Hơn nữa, thông tin thu được thông qua việc thực hiện các biện pháp phải được bảo mật nghiêm ngặt và không được tiết lộ hoặc cung cấp trái phép cho người khác.
Trách nhiệm vi phạm: Nếu một ngân hàng vi phạm các điều khoản của Biện pháp, ngân hàng đó sẽ phải chịu hình phạt theo Quy định quản lý ngoại hối của Cộng hòa Nhân dân Trung Hoa. Tuy nhiên, nếu ngân hàng có thể chứng minh rằng họ đã xác định thông tin giao dịch rủi ro ngoại hối chưa báo cáo một cách cẩn thận và có trách nhiệm theo cách thủ công và lý do không báo cáo là hợp lý thì họ sẽ không phải chịu trách nhiệm pháp lý có liên quan.
2. Nếu thực hiện chuyển tiền xuyên biên giới theo Điều 3 của Biện pháp, ngân hàng xác định như thế nào nếu có căn cứ hợp lý để nghi ngờ? Ngân hàng sẽ sử dụng tiêu chí nào để đưa ra phán quyết?
Khi các ngân hàng xác định xem có lý do chính đáng để nghi ngờ một giao dịch chuyển tiền xuyên biên giới hay không, họ sẽ tiến hành đánh giá toàn diện, tập trung vào số tiền giao dịch, tần suất và dòng tiền.
Xét về số tiền giao dịch, nếu một tài khoản cá nhân hoặc doanh nghiệp thể hiện dòng vốn xuyên biên giới lớn, không phù hợp nghiêm trọng với sức mạnh kinh tế và quy mô kinh doanh thông thường của tài khoản đó, ngân hàng sẽ nghi ngờ. Ví dụ, một doanh nghiệp gia đình nhỏ với doanh thu hàng năm chỉ vài triệu đột nhiên nhận được dòng tiền đổ vào hàng chục triệu đô la xuyên biên giới, sau đó nhanh chóng chuyển ra nhiều tài khoản ở nước ngoài. Rõ ràng là bất thường.
Về tần suất giao dịch, những thay đổi bất thường sẽ thu hút sự chú ý của các ngân hàng. Ví dụ, một thương nhân cá nhân bình thường chỉ có một vài khoản chi mua sắm xuyên biên giới mỗi tháng, nhưng trong một khoảng thời gian nhất định, có hàng chục giao dịch quỹ xuyên biên giới mỗi ngày và số tiền thay đổi, vượt xa phạm vi kinh doanh bình thường. Ngân hàng sẽ coi đây là một tín hiệu đáng ngờ.
Dòng tiền cũng là yếu tố then chốt. Nếu dòng tiền không nhất quán với mục đích mà khách hàng đã nêu hoặc chảy vào các khu vực có rủi ro cao, ngân hàng sẽ cảnh giác. Nếu khách hàng tuyên bố rằng khoản thanh toán là giao dịch thương mại thông thường, nhưng tiền lại chảy vào một lĩnh vực không liên quan đến thương mại và nằm trong sự chú ý của các tổ chức chống rửa tiền quốc tế, ngân hàng sẽ nghi ngờ rằng giao dịch đó là bất thường.
Ngoài ra, các ngân hàng cũng sẽ tham khảo đặc điểm kinh doanh và thông tin pháp lý của riêng mình. Nếu việc chuyển tiền của khách hàng trong một ngành nào đó không theo chuẩn mực thông thường hoặc gặp phải các giao dịch rủi ro cụ thể do cảnh báo của cơ quan quản lý, các ngân hàng sẽ tiến hành xác minh và đánh giá chuyên sâu.
3. Giả sử bạn tham gia vào các giao dịch tiền ảo và chuyển tiền xuyên biên giới, liệu ngân hàng có coi đó là giao dịch rủi ro không? Theo Điều 3, liệu tiền ảo có khả năng được xác định là rủi ro cao hay không và thái độ của các ngân hàng và tổ chức tài chính khác đối với vấn đề này như thế nào?
Về mặt lý thuyết, các giao dịch tiền ảo có thể dễ dàng được các ngân hàng và tổ chức tài chính đưa vào phạm vi quản lý rủi ro cao. Theo Điều 3 của Báo cáo về các biện pháp quản lý rủi ro giao dịch ngoại hối của ngân hàng (Thử nghiệm), các hoạt động tài chính xuyên biên giới liên quan đến tiền ảo được coi rõ ràng là giao dịch có rủi ro cao. Ví dụ, Xiao Zhang đã thực hiện một giao dịch chuyển tiền xuyên biên giới lớn thông qua tài khoản ngân hàng của mình và số tiền đó đã chảy vào một nền tảng giao dịch tiền ảo. Nếu hệ thống giám sát của ngân hàng phát hiện số tiền giao dịch lớn và việc chuyển tiền xuyên biên giới diễn ra thường xuyên, ngân hàng có thể đánh dấu đó là giao dịch rủi ro, tạm dừng các giao dịch tài khoản có liên quan và báo cáo cho cơ quan quản lý.
Tình hình cũng tương tự ở các tổ chức tài chính khác. Ví dụ, một nền tảng thanh toán đã theo dõi một khách hàng thường xuyên chuyển tiền vào các tài khoản liên quan đến tiền ảo. Mặc dù khách hàng đã cố gắng che giấu, nền tảng đã nhanh chóng xác định được sự bất thường thông qua phân tích dữ liệu lớn và dừng dịch vụ thanh toán.
Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc và các cơ quan quản lý khác đã chỉ rõ rằng các giao dịch tiền ảo dễ dàng được sử dụng để chuyển tiền bất hợp pháp và rửa tiền do thiếu sự giám sát hiệu quả, giá cả biến động lớn và tính ẩn danh cao. Các cơ quan quản lý nhấn mạnh rằng các tổ chức tài chính phải hết sức cảnh giác về các giao dịch tiền ảo và thực hiện các biện pháp kiểm soát chặt chẽ để duy trì sự ổn định của thị trường tài chính và ngăn ngừa rủi ro.
4. Nếu thực hiện chuyển tiền có giá trị lớn hoặc giao dịch xuyên biên giới thường xuyên, ngân hàng có coi đó là giao dịch bất thường không? Các ngân hàng thường xem xét những yếu tố nào để xác định một giao dịch có bất thường hay không?
Các khoản chuyển tiền lớn hoặc giao dịch xuyên biên giới thường xuyên có thể được coi là giao dịch bất thường. Khi xác định có bất thường nào không, các ngân hàng sẽ xem xét toàn diện từ nhiều góc độ.
Nếu số tiền giao dịch vượt xa thu nhập và chi tiêu hàng ngày của tài khoản, đặc biệt là khi có khoản chuyển tiền lớn đột ngột từ tài khoản thường, ngân hàng sẽ chú ý chặt chẽ.
Tần suất giao dịch tăng đột biến trong thời gian ngắn cũng là trọng tâm giám sát của ngân hàng vì nó có thể chỉ ra sự bất thường trong dòng tiền.
Nếu dòng tiền không rõ ràng hoặc không liên quan đến hoạt động kinh doanh thông thường của tài khoản, ngân hàng thường sẽ nghi ngờ giao dịch và tiến hành xem xét thêm.
Các giao dịch tiền ảo cũng có những đặc điểm rủi ro tương tự về mặt này.
Giao dịch tần suất cao cùng các đường dẫn vốn phức tạp và khó theo dõi sẽ khiến các ngân hàng phải cảnh giác. Đặc biệt khi nguồn tiền và mục đích sử dụng không khớp nhau, hoặc có sự trao đổi thường xuyên giữa tiền pháp định và tiền ảo, các ngân hàng có thể coi những giao dịch như vậy là giao dịch rủi ro. Ví dụ, một số người dùng có thể thường xuyên nạp tiền và rút tiền khi thực hiện giao dịch lướt sóng. Dòng tiền vào và ra với tần suất cao này không chỉ làm tăng độ khó trong việc giám sát ngân hàng mà còn khiến các ngân hàng nghi ngờ hơn về tính hợp pháp của các giao dịch.
Nếu dòng tiền vào và ra khỏi tài khoản không có chứng từ giao dịch rõ ràng hoặc nếu dòng tiền vào và ra không khớp với mục đích thực tế của tài khoản, thì có thể dễ dàng bị đánh giá là bất thường. Những giao dịch như vậy sẽ khiến các ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng hơn để xác định những rủi ro tiềm ẩn như rửa tiền và chuyển tiền bất hợp pháp.
Do đó, cho dù là giao dịch chuyển tiền quy mô lớn hay giao dịch tiền ảo, các ngân hàng vẫn sẽ luôn cảnh giác cao độ khi xử lý các giao dịch này và sẽ phân tích và can thiệp cẩn thận vào bất kỳ hành vi bất thường nào có thể xảy ra dựa trên các tiêu chuẩn giám sát có liên quan.
5. Nếu ngân hàng xác định một giao dịch nào đó có rủi ro, họ sẽ thực hiện những biện pháp nào? Ví dụ, nếu tài khoản bị đóng băng hoặc việc chuyển tiền bị hạn chế, các nhà giao dịch nên xử lý như thế nào và họ có thể tránh bị đóng băng không?
Theo các Biện pháp, nếu một ngân hàng xác định một giao dịch nào đó có rủi ro, ngân hàng đó sẽ thực hiện một loạt các biện pháp sau:
Tăng mức độ rủi ro và tăng cường rà soát: Tăng mức độ rủi ro tuân thủ ngoại hối của các đơn vị kinh doanh và thực hiện các biện pháp rà soát tăng cường cho các hoạt động ngoại hối tiếp theo. Ví dụ, nếu phát hiện một công ty có giao dịch rủi ro, ngân hàng sẽ xem xét chặt chẽ hơn các tài liệu có liên quan và bối cảnh giao dịch khi công ty đó thực hiện giao dịch ngoại hối sau đó.
Điều chỉnh mức độ phê duyệt: làm rõ rằng việc thiết lập và duy trì các mối quan hệ kinh doanh ngoại hối tiếp theo với các thực thể giao dịch hoặc việc xử lý các hoạt động kinh doanh ngoại hối tiếp theo đòi hỏi phải tăng mức độ phê duyệt. Ví dụ, nếu một cá nhân nộp đơn xin vay ngoại tệ, ban đầu ngân hàng chi nhánh có thể chấp thuận, nhưng hiện tại do các giao dịch rủi ro, có thể cần phải được ngân hàng chi nhánh chấp thuận.
Hạn chế việc thiết lập các mối quan hệ kinh doanh ngoại hối mới, từ chối xử lý các mối quan hệ kinh doanh ngoại hối tiếp theo hoặc thậm chí chấm dứt các mối quan hệ kinh doanh ngoại hối đã thiết lập. Nếu khách hàng có liên quan đến các giao dịch đáng ngờ, ngân hàng sẽ từ chối đơn xin chuyển tiền ngoại tệ mới của khách hàng.
Hạn chế giao dịch không trực tiếp: Hạn chế hợp lý số lượng, tần suất và loại hình giao dịch ngoại hối mà các đơn vị kinh doanh có thể xử lý theo cách không trực tiếp.
Các biện pháp như đóng băng tài khoản: Trong những trường hợp nghiêm trọng, tài khoản có thể bị đóng băng hoặc việc chuyển tiền có thể bị hạn chế.
Để tránh bị đóng băng, bạn cần đảm bảo giao dịch là hợp pháp và tuân thủ quy định, đồng thời cung cấp mô tả bối cảnh giao dịch rõ ràng và hợp lý, các chứng chỉ liên quan, v.v. Ví dụ, các thương nhân cá nhân thường tiến hành giao dịch xuyên biên giới một cách hợp lý và hợp pháp, và có thể cung cấp hợp đồng, hóa đơn và thông tin khác đầy đủ cho mỗi giao dịch. Ngay cả khi có giao dịch lớn, ngân hàng sẽ không đóng băng tài khoản sau khi xem xét và xác định là bình thường. Các chuyên gia ngân hàng cũng nhấn mạnh rằng hoạt động tuân thủ của khách hàng và sự hợp tác tích cực với các cuộc điều tra của ngân hàng có thể làm giảm hiệu quả khả năng bị xác định là giao dịch rủi ro và bị đóng băng tài khoản.
Ví dụ, ông Lưu điều hành một công ty thương mại xuất nhập khẩu nhỏ và hoạt động giao dịch hàng ngày của ông chủ yếu liên quan đến Đông Nam Á. Gần đây, ngân hàng giám sát thấy một số khoản tiền lớn trong tài khoản của công ty đột nhiên chảy vào một số khu vực có giám sát tài chính yếu kém và thường được sử dụng để lưu chuyển vốn bất hợp pháp, tần suất giao dịch cao hơn đáng kể so với nhu cầu kinh doanh thông thường trước đây. Đồng thời, công ty không thể đưa ra lời giải thích hợp lý và rõ ràng cho các giao dịch này. Dựa trên điều này, ngân hàng xác định rằng các giao dịch này là rủi ro, tăng mức độ rủi ro tuân thủ ngoại hối của công ty và thực hiện các biện pháp đánh giá tăng cường cho các hoạt động ngoại hối tiếp theo. Mỗi giao dịch thanh toán ngoại hối, chuyển tiền và các hoạt động kinh doanh khác cần cung cấp các hợp đồng thương mại, chứng từ hậu cần và thông tin khác chi tiết hơn trước đây và một số hoạt động ban đầu có thể được xử lý ở cấp chi nhánh cũng được yêu cầu nâng cấp lên cấp phê duyệt chi nhánh.
6. Nếu ngân hàng đóng băng một tài khoản, biện pháp này là ngắn hạn hay dài hạn? Thời gian đóng băng thường kéo dài bao lâu? Liệu nó có ảnh hưởng đến dòng tiền trong dài hạn không? Làm thế nào để khôi phục tài khoản trở lại bình thường?
Các Biện pháp không đề cập rõ ràng liệu biện pháp đóng băng tài khoản của ngân hàng là ngắn hạn hay dài hạn, thời gian đóng băng thường kéo dài bao lâu và liệu nó có tác động lâu dài đến dòng vốn hay không. Vì đối tượng chính của kế hoạch quản lý này là các ngân hàng và đối tượng giám sát cũng là các ngân hàng nên không có đề cập rõ ràng về các bước cụ thể như cách các nhà giao dịch có thể khôi phục tài khoản ngân hàng của họ.
Tuy nhiên, nhìn chung, nếu tài khoản bị đóng băng do giao dịch rủi ro ngoại hối, nên chủ động giải thích rõ ràng và chi tiết về bối cảnh và mục đích giao dịch với ngân hàng, cung cấp các chứng từ giao dịch hợp pháp, tuân thủ và đầy đủ cùng các tài liệu liên quan khác, đồng thời tích cực hợp tác với ngân hàng để điều tra. Tài khoản chỉ có thể được khôi phục bình thường sau khi ngân hàng đã xem xét và xác nhận rằng không có rủi ro nào trong giao dịch.
7. Theo các biện pháp mà các ngân hàng có thể thực hiện đối với các giao dịch rủi ro, những người tham gia giao dịch tiền ảo (bao gồm người bán U và những người khác) sẽ phải đối mặt với những tác động cụ thể nào? Ví dụ, nếu các ngân hàng hạn chế hoặc giám sát và báo cáo các giao dịch rủi ro liên quan đến tiền ảo, điều này có dẫn đến hạn chế dòng vốn cho các đơn vị chấp nhận thanh toán bằng U, tăng chi phí giao dịch hay tăng áp lực tuân thủ đối với hoạt động của nền tảng không?
Khi các ngân hàng tăng cường giám sát rủi ro, hạn chế và báo cáo về các giao dịch tiền ảo, những người tham gia giao dịch tiền ảo (“U-merchants”) có thể phải đối mặt với tình trạng dòng vốn bị hạn chế, chi phí giao dịch tăng và áp lực tuân thủ lớn hơn. Ví dụ, khi các ngân hàng tăng cường giám sát và liên quan đến số tiền lớn hoặc các giao dịch xuyên biên giới có rủi ro cao, họ có thể hạn chế hoặc đóng băng tài khoản ngân hàng của người dùng nền tảng, đặc biệt là khi cần thêm bằng chứng giao dịch và thông tin khách hàng. Các nhà giao dịch U không thể tự do vận hành tiền, ảnh hưởng đến tính thanh khoản của nền tảng và trải nghiệm của người dùng.
Ngoài ra, các biện pháp giám sát của ngân hàng có thể dẫn đến chi phí giao dịch cao hơn. Các ngân hàng có thể tính thêm phí cho các giao dịch tiền ảo hoặc yêu cầu các nền tảng cung cấp thêm tài liệu tuân thủ, chẳng hạn như kiểm tra chống rửa tiền (AML) và xác minh danh tính khách hàng (KYC). Những yêu cầu bổ sung này sẽ làm tăng chi phí vận hành của nền tảng và một số khoản phí này cuối cùng có thể được chuyển cho người dùng, dẫn đến tổng chi phí giao dịch cao hơn.
Quan trọng hơn, khi hoạt động giám sát ngân hàng được tăng cường, các thương nhân U phải đối mặt với áp lực tuân thủ lớn hơn. Trong các giao dịch xuyên biên giới, các nền tảng cần tuân thủ các quy định của các quốc gia khác nhau và đầu tư nhiều nguồn lực hơn vào kiểm toán tuân thủ và kiểm soát rủi ro, điều này làm tăng chi phí hoạt động và có thể ảnh hưởng đến hiệu quả. Đặc biệt đối với các nền tảng nhỏ, gánh nặng tuân thủ có thể quá lớn. Nhìn chung, các biện pháp quản lý ngân hàng có thể hạn chế dòng vốn, tăng chi phí giao dịch và tăng áp lực tuân thủ, ảnh hưởng đến hoạt động chung của các đơn vị chấp nhận thẻ U.
Bài viết này chỉ thể hiện quan điểm cá nhân của tác giả và không cấu thành lời khuyên pháp lý hoặc ý kiến pháp lý về các vấn đề cụ thể.
